报销费用怎么做账

摘要： 报销费用怎么做账很多人对这个问题比较感兴趣，下面让我们一起来看吧，希望可以帮助到你。收到费用报销单如何做账(填制记账凭证)?按照流程，收到费用报销单先做记账凭证，然后根据记账凭证...

报销费用怎么做账很多人对这个问题比较感兴趣，下面让我们一起来看吧，希望可以帮助到你。

收到费用报销单如何做账(填制记账凭证)?

按照流程，收到费用报销单先做记账凭证，然后根据记账凭证做凭证汇总表，根据记账凭证登记明细账，根据凭证汇总表登记总账。仅供参考。

按“费用报销单”上内容填写完整，并在报销单上进行签字。填制完成的报销单送至本部门负责人处复核并签字。

比如某部门借备用金500元，借：其他应收款-某部门 500 贷：现金 500拿票报销400，归还100 借：管理费用，财务费用等等400现金 100 贷：其他应收款-某部门 500 日期为你做凭证日期，账上也是按记账凭证日期记账的。

以下是具体步骤：首先准备如下材料：空白记账凭证一张、原始凭证一张（我这里是员工的报销单）、水笔。首先审核下报销单是否账与原始凭证相符合，然后看是否符合公司的流程，这个具体根据各公司来讲。

工作人员用自己的钱加油来报销，填写了费用报销单，记账方法： 借：管理费用、销售费用等 贷：库存现金 凭证应该填付款凭证。 付款凭证是根据现金和银行存款付出业务的原始凭证编制、专门用来填列付款业务会计分录的记账凭证。

关于报销交通费如何做账

1、员工出差发生的车费支出，可向财务部门申请报销。

2、“销售费用”科目应按销售费用的费用项目进行明细核算。差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

3、企业职工因工作需要到外地出差，发生的交通费、住宿费等，均属于差旅费用范畴。

4、借：管理费用-交通费 贷：现金 报销程序：报销费用的填制要求：费用经办人原则上应在费用发生后的5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。

报销费用怎么做账

借：其他应收款——XX（员工）贷：银行存款 (2)员工凭发票进行报销的，应根据报销费用归属部门计入对应科目。

在员工预支报销款项时：借：其他应收款--员工姓名，贷：银行存款。如果报销实际金额小于预支金额，需要把剩余的预支款项还回来：借：管理费用，银行存款，贷：其他应收款--员工姓名。

企业老板报销费用，凭相关发票入账，会计分录是：借：管理费用-办公费等（根据报销费用的类型分别计入对应的二级科目）贷：现金 企业应通过“管理费用”科目，核算管理费用的发生和结转情况。

企业费用报销的凭证应该根据费用归属的部门进行入账。